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· 本文来源：刘胜军大局观（刘胜军微财经出品）

文｜刘胜军

王安石变法失败的原因是多方面的，对执行力关注不够则是其核心硬伤。激励不兼容，就会导致大面积的不作为甚至高级黑。毛泽东曾评价王安石说，“卒以败者，无通识，并不周知社会之故。”

在中国的历史长河中，出现过三次规模宏大的变法：秦国商鞅变法、宋代王安石变法、明代张居正变法。其中，高呼“天变不足畏、祖宗不足法、人言不足恤”的王安石被列宁称赞为“中国十一世纪的改革家”，梁启超则把王安石比作中国的克伦威尔。王安石的才华不必多言，名列“唐宋八大家”之列，留下“春风又绿江南岸，明月何时照我还”、“墙角数枝梅，凌寒独自开。遥知不是雪，为有暗香来”、“不畏浮云遮望眼，只缘身在最高层”经典名句传诵至今。然而，如果说商鞅变法是大胜、张居正变法仅一时之胜的话，王安石变法却是惨败。既不乏勇气也不缺才干的王安石，为何如此惨败？

危机倒逼改革

王安石变法也是危机倒逼的结果。北宋建国以来积贫积弱，北面的辽、西夏等少数民族不断威胁。由于土地兼并现象严重，大批农民丧失土地，富豪隐瞒土地导致财政收入锐减、财政赤字，“百年之积，惟存空簿”。二十年间，所缴纳的税负增加了十倍，政府和国民离破产仅一步之遥。社会矛盾的激化导致社会不稳，民变不断。面对此种危局，不变法是等死。

寻求改革支持

1058年，王安石进京述职，写了名震天下的《上仁宗皇帝言事书》，系统地提出了变法主张，这是秦汉之后第一篇政论性的长文，能与其相提并论的只有贾谊的《陈政事疏》。可惜没被宋仁宗（1022－1063年在位42年）采纳。王安石在《言事书》中对吏治问题多有着墨：

“弊病在于不知法度……当务之急是人才的缺乏……现在制定的俸禄标准，大都比较低，只要家中人口稍多，不同时从事农商，就不能养家糊口。只给出今天的这些俸禄，却又想让士人不败坏廉耻的原则，大概中等人做不到。官职高的，就互相贿赂赠送、营谋资产；官职低的，就公开贩卖、索取财物…… 官员的选拔已经不严密，使用时又不恰当，安置时又不长久，任命时不能专一。做官的人不是合适的人，却又依仗法律想达到天下大治，从古至今，向来没有把天下治理好的…… ”

然而仁宗已老，缺乏变革雄心，于1063年驾崩。

1067年，久慕王安石之名的宋神宗即位。王安石遇到宋神宗，如鱼得水，一拍即合。神宗也说，“自古的君臣，能象我和王安石这样（志同道合）的极少。”1069年，宋神宗任命王安石为参知政事（相当于“副宰相”），王安石提出全面改革方案，变法拉开大幕。

变法内容

王安石变法的目标是富国强兵，其总体思路是：把所有财权集中在国家手中，然后由国家调度有余、补剂不足。围绕这一目标，王安石推出一系列新法：均输法（统一收购和运输）、青苗法（官方向农民发放农业贷款）、农田水利法（鼓励垦荒，兴修水利）、免役法（百姓可以交钱来免除差役）、保甲法（建立地方自治体的警察和后备兵）、方田均税法（清丈土地，作为征收田赋的依据）和市易法（官方通过买卖来平抑物价）。

变法触动既得利益

任何变革都会涉及到利益格局的调整。由于王安石变法的目标是打击地主富豪，而地主富豪与官僚集团又是浑然一体，阻力之大，可想而知。

梁启超在《王安石传》中评论说：“王安石推行的新法，没有一件不利于百姓的，也没有一件是利于士大夫的。”

宋神宗与近臣讨论免役法的好处时说，“变更法制，士大夫们确实不高兴，然而对百姓有什么不方便的呢？”宰相文彦博说，“皇上是与士大夫们共同治理天下，不是与百姓共同治理天下。”

官员是如何把改革经给念歪的

历史学家黄仁宇认为，王安石的多项改革，涉及将当时的中国进行大规模的数目字管理，但不见容于当时的官场文化，亦缺乏有关技术能力而无法取得成功。在国家治理尚未现代化的情况下，监督地方官员的难度很大，要确保改革的执行到位是非常困难的。

王安石在1072年就意识到了吏治将成为改革成败的关键，“如果由可靠的人去推行，就可能取得很好的效果；如果推行的人有问题，也许会带来很糟糕的效果。”

令王安石痛心的事情发生了。旨在减轻民众负担的改革措施，却成了官员借机敛钱的工具：1）免役法出台后，连担水、理发、茶贩之类的小买卖，不交免役钱都不许经营；2）保甲法推行时，出现了供养军队的高额赋税与被抽去当兵的双重威胁；3）虽然朝廷屡次禁止官吏向百姓强行推销青苗钱，但为了政绩，各级官吏“故不问民之贫富，各随户等抑配与之”。朝廷规定取息2分，“而施行之际则不然也”，许多地方明令取息3分，成了官方高利贷。向官府贷款，要经历申请、审批、还贷等环节。道道手续，都成了官员们捞取“好处费”的关卡。

变法失败

由于变法触犯了保守派的利益，遭到保守派的激烈反对。法令颁行不足一年，拥护与反对两派就展开了激烈的论辩，史称“新旧党争”。

1085年，宋神宗37岁英年早逝。宋哲宗即位初，高太后垂帘听政，起用《资治通鉴》的作者司马光为宰相，新法几乎全被废掉，史称“元祐更化”。章衮在《王临川文集序》中感叹，“如果能守住改革的法令不变，沿袭的时间长了，效果自然会显现出来。王安石以猛药进行了救治，司马光又用猛药将改革的内容全改了回去。”

改革失败的根源：人

经济学上有个非常重要的概念：激励兼容。简单地说，激励兼容就是要通过机制设计让下级有动力去执行上级给的任务。激励不兼容，就会导致不作为甚至高级黑，以消极怠工或者“挖坑”来集体抵制改革。官员之所以敢于抵制改革，关键在于“法不责众”。

王安石纵有再好的“顶层设计”，也必须依靠官僚集团去执行。如果不能建立激励兼容的吏治奖惩机制，不能解决好“官员积极性”的问题，改革推进是与虎谋皮。

梁启超在《王安石传》中指出：朋党之争，是王安石变法失败的重要原因。以王安石为领袖的改革派与以司马光为首的保守派，始终针锋相对。

为何有这么多人不喜欢王安石呢？这与王安石的性格不无关系。王安石急于求成，自视过高，不愿接纳别人的意见。变法期间，大旱，安上门监郑侠画《流民图》，图中流民或身背锁械，或口食草根，神宗大受刺激，而王安石却认为“水旱常数，尧、汤所不免”。在短短数年间，将十几项改革全面铺开，社会各阶级都不见得有这种精神和物质承受能力，变法陷入了欲速则不达的困境。

王安石性刚，与神宗议论国事，有所抗辩，声色俱厉，神宗每为之改容听纳。因有皇帝的加持，王安石便贬谪反对其新法的大臣。创行变法之初，司马光曾致函叫他不要用心太过，自信太厚，王安石覆书抗议，深不以为然，二人本是极要好又互相推重的朋友，从此画地绝交。

王安石是一位理想化的士大夫，律己甚严。他过着简单朴素甚至与世隔绝的生活，显示出佛家自律、禁欲理想的影响。他拒绝接待那些凑上来祝贺他掌权的人，很少应酬，拒绝喝酒，也只有很少几位关系密切的朋友。这样，王安石不可能不引起许多官僚的反感。

变法派中，王安石本人操守一流，但缺乏知人善任的能力。他最重要的支持者吕惠卿、章惇、曾布、蔡卞、吕嘉问、蔡京、李定、邓绾、薛向等品质多有问题。相比之下，保守派人名家荟萃，如司马光、韩维、文彦博、欧阳修、富弼、韩琦、范缜、苏东坡等，社会影响力很大。王安石为了轻微的过失而批评苏轼等政治对手，但最自己的追随者时，却经常对他们错用其才以自肥的可能性视而不见。

王安石更想不到，自己信任的吕惠卿、曾布等人后来会成为自己的敌人，自身阵营陷入内斗。曾布违背王安石的意愿，通过调查证实了市易法和免行钱在执行之中有不法之事。王安石为此大失颜面。他指派吕惠卿去进一步调查，而吕惠卿则以此调查为武器，加剧了王安石和曾布之间的不和。随后不久，王安石请辞，并推荐吕惠卿继任。吕惠卿一取得权力，立刻把曾布贬为地方官，不再善待王安石。次年王安石还朝后，吕惠卿垮台。曾布和吕惠卿从显要位置上被罢免，进一步打击了王安石推行变法的执行能力。

宋神宗对王安石的支持可谓不遗余力。1070－1071年，先后因为弹劾王安石而被皇帝贬职的有司马光、吕公著、程颢、范镇、苏轼、欧阳修等高官。

但是反对改革的力量仍在汇聚。一方面是地方官员的“捣浆糊、念歪经”导致民怨四起，另一方面是强大的反对派不遗余力地发难。上下夹击令王安石身心俱疲。王安石上奏说，“自古以来，独揽大权的人，很少有不获罪并遭到降职或罢免的。如今人们的疑惑和怨恨都汇集到我这里，使我身心疲惫。所以才敢冒犯皇上的威严，乞求解除我的职务。”

1076年王安石辞去宰相，变法遭遇重创。1085年宋神宗去世。王安石变法亦被司马光推倒重来。

对王安石变法的失败，其政敌司马光说：“皆吏不得人，故为民害”。毛泽东曾总结王安石变法的教训，“卒以败者，无通识，并不周知社会之故”。换言之，王安石败在对“人”的因素重视不够、理解不够。

要避免重蹈王安石的改革覆辙，就必须把执行力放在改革的核心位置。具体而言：

1、改革措施一定要建立在充分的调查研究基础上，千万不能拍脑袋决策。要多听取基层的反馈，高手在民间；

2、魔鬼藏在细节之中。改革措施出台之前一定要反复进行“沙盘推演”，对执行中可能出现的“坑”要有细致分析，才能避免好经被念歪；

3、要用对人，改革一定要组建能力和品德兼备的执行团队，重用“改革促进派”；

4、要实现激励兼容，必须设定明确且合理的考核机制。激励是牛鼻子——考核什么，就得到什么。考核必须长牙齿，该奖励的大方奖励，该惩处的要“高调惩处”；领导要敢于做恶人，不做“好好先生”；

5、要谨记官僚集团是执行改革的主体，须充分调动官僚集团的积极性，避免与之陷入“冷战”状态。要善于把“零和博弈”转变为“帕累托改进”；

6、对改革执行的效果，要建立动态的反馈机制，及时发现问题，勇于在实践面前认错，第一时间对方案进行完善和优化；

7、改革不能急于求成，不能期望一招制胜、毕其功于一役；

8、改革要做好沟通说服工作，减少误解，取得社会各界的最大理解和配合。

刘胜军

坚持讲真话的经济学家

政治经济学+大历史观

2014 年参加总理经济座谈会

天俱时集团首席经济学家

刘胜军微财经创始人

致公党上海市经济委员会委员

山东省人力资源发展促进会首席专家

著有《下一个十年》

山东.菏泽.定陶人